Biriuk D. Development of the Financial System in Ukraine's Financial-Digital Space

Українська версія

Thesis for the degree of Doctor of Science (DSc)

State registration number

0526U000160

Thesis Registration Form

0526U000160.pdf

Applicant for

Specialization

  • 08.00.08 - Гроші, фінанси і кредит

18-06-2026

Specialized Academic Board

Д 27.855.01

State Tax University

Essay

This dissertation addresses a critical academic challenge: deepening the theoretical and methodological foundations for fostering adaptive capabilities within financial relations in Ukraine's financial-digital space, and subsequently developing practical recommendations for financial system development based on these insights. The research clarifies the economic essence of approaches to justifying the unique characteristics of financial relations within the paradigm of financial digitalization and the formation of a financial-digital space. It is argued that an effective theoretical and methodological basis for ensuring the financial system's efficient development should be determined by: 1) combining the delineation and mutual consistency of the essential and substantive characteristics of financial concepts that reflect distinct functional links of financial relations. The theoretical and methodological approaches to forming the financial system, ensuring its integrity and stability in the volatile financial-digital space, have been deepened, and its definition refined. It is established that the resolution of issues concerning the financial system's integrity and stability is significantly influenced by its ability to react to changes by adapting its structure and properties without losing its intrinsic characteristics. It is determined that the nature and intensity of changes can be influenced by, firstly: a) the balance between the benefits and risks in financialization and digitalization processes; b) the structural aspect of digitalization, encompassing its closely linked technological and informational elements, which nonetheless possess their own dynamics. Secondly, a gradual formation of a powerful development trend, predominantly based on its own financial foundation, plays a significant role. The study substantiates the expediency of new approaches to structuring the financial system through the lens of its subsystems as system-forming organizational forms of financial relations, and by the principles underlying the proposed integrated concept of the financial system. Specifically, these principles include: a) the relative independence of individual structures within the financial system, determined by the inherent properties of the financial relations they reflect; b) the factors of interconnection among individual structures of the financial system, which give rise to the problem of its integrity; and c) the ability to organize into independent systems. The inclusion of a fiscal-credit subsystem, as well as the financial market, into its main structures is proposed. The research conducted a diagnosis of the potential of budget-tax and debt instruments in ensuring the stability of the financial system and identified directions for enhancing their role. It pinpointed problems negatively affecting the effectiveness of the fiscal subsystem and outlined ways to increase its contribution to the financial system's stability. A methodological basis was formed to explain the essence, functions, and transformation of individual segments of the financial-credit subsystem and the financial market under the influence of digitalization, viewing them as sources for building potential and strengthening the financial system. The advantages of evolving traditional business models of financial and credit organizations into platforms and ecosystems were highlighted, emphasizing how this improves their functional capacity and better satisfies the financial resource needs of economic agents, thereby strengthening the country's financial foundation. Existing imbalances in the functioning of individual structures within the financial system were analyzed, and a critical assessment of their impact on its development was provided. Key measures for the main groups of financial market participants were substantiated, aimed at strengthening its role as a subsystem of the state's financial system.

Read more

Research papers

1. Biriuk, Dmytro et al. The Role of Blockchain Technologies in Changing the Structure of the Financial and Credit System. Theoretical and Practical Research in Economic Fields, [S. l.], v. 15, n. 2, p. 425-438, june 2024. ISSN 2068-7710. doi: https://doi.org/10.14505/tpref.v15.2(30).20. Scopus (0,58 д.а. Особисто автору належить 0,12 д.а.)

2. Dmytro Biryuk, Olha Demianchuk, Taras Sus, Svetlana Movchun, Svitlana Onyshko. Theoretical substantiation of profit sources and assessment of the banking system's potential for financing digitalization in Ukraine. (Scopus) Wseas Transactions on Business and Economics. Рр. 2782-2796. DOI:10.37394/23207.2024.21.227 e645107-3036.pdf (0,62 д.а. Особисто автору належить 0,13 д.а.)

3. Biriuk, D., Rossikhina, H., Kobylnik, D., Rossikhin, V., & Rusnak, A. (2025). Modelling the financial system efficiency under digital transformation of tax policy: economic perspective. Financial and Credit Activity Problems of Theory and Practice, 1(60), 249–258. https://doi.org/10.55643/fcaptp.1.60.2025.4588 (Scopus). (0,42 д.а. Особисто автору належить 0,08 д.а.)

4. Бірюк Д. О. До питання змістовної оцінки та взаємозв’язку ключових характеристик формування і реалізації фінансової політики». Наукові записки Національного університету «Острозька академія». Серія «Економіка»: науковий журнал. Острог : Вид-во НаУОА, 2023. № 30 (58). С. 30‒34 (0,21 д.а.)

5. Бірюк Д. О., Онишко С. В. Просторові характеристики та зв’язки в системі реалізації потенціалу фінансів у суспільному розвитку. Збірник наукових праць Державного податкового університету : електронне наукове видання № 2, 2023. С. 6‒22. URL:https://dpu.edu.ua/potochnyi-nomer-zbirnyka-2022?view=article&id=3938&catid=2 (0,71 д.а.)

6. Бірюк Д. О. Тренди цифровізації окремих складових фінансової системи. VIA ECONOMICA. Випуск 3, 2023. С. 15‒20. URL: https://www.researchgate.net/publication/377104416_Trendi_cifrovizacii_okremih_skladovih_finansovoi_sistemi (0,25 д.а.)

7. Бірюк Д. О. Структурно-функціональний потенціал стратегічного розвитку фінансової системи. Економіка та суспільство. 2024. № 60. С. 6‒22. URL: https://economyandsociety.in.ua/index.php/journal/article/view/3590 DOI: 10.32782/2524-0072/2024-60-39 (0,71 д.а.)

8. Бірюк Д. О. Функціональний підхід до фінансово-кредитної підсистеми в умовах цифрової трансформації. Сталий розвиток економіки, (2(49), С. 83‒89. URL: https://doi.org/10.32782/2308-1988/2024-49-13 (0,29 д.а.)

9. Бірюк Д. О. Сучасні підходи до забезпечення стійкості фінансової системи в умовах мінливості фінансово-цифрового простору. Наукові записки Національного університету «Острозька академія»: науковий журнал. Серія «Економіка». Острог : Вид-во НаУОА, 2024 № 33 (61). С. 36‒40 (0,21 д.а.)

10. Бірюк Д. О. Залучення фінансово-інвестиційних ресурсів у фінтех сектор фінансової системи України. Проблеми і перспективи економіки та управління, (1 (37), 339–349. DOI: https://doi.org/10.25140/2411-5215-2024-1(37)-339-349 (0,46 д.а.)

11. Бірюк Д. О. RegTech як парадигма регулювання у фінансово-цифровому просторі: причини появи та особливості прояву. Причорноморські економічні студії, № 87. 2024. С. 103‒107. (0, 17 д.а.)

12. Бірюк Д. О., Серебрянський Д. М. Пріоритети та передумови запровадження механізмів оподаткування операцій із криптоактивами в Україні. Світ фінансів. Випуск 3 (80) 2024. С. 53‒65 DOI: https://doi.org/10.35774/sf2024.03 (0,54 д.а. Особисто автору належить 0,5 д.а.)

13. Бірюк Д. О. Зарубіжна практика нормативно-правового забезпечення оподаткування операцій з криптоактивами та його значення для України. Галицький економічний вісник. 2024. Том 90. № 5. С. 103‒112. DOI: https://doi.org/10.33108/galicianvisnyk_tntu2024.05.103 (0,42 д.а.)

14. Бірюк Д. О. Теоретичні засади інвестиційної безпеки держави. Економіка та суспільство. 2024. № 65. URL: https://economyandsociety.in.ua/index.php/journal/article/view/4454 DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2024-65-53 (0, 17 д.а.)

15. Бірюк Д. О. Боргові інструменти підтримки стабільності фінансової системи України в період воєнного стану. Бізнес Інформ. 2025. № 2. C. 400–407. https://doi.org/10.32983/2222-4459-2025-2-400-407 (0, 33 д.а.)

16. Бірюк, Д. (2025). Стан та перспективні тренди механізмів державної фінансової підтримки економічного розвитку України. Науковий вісник Полісся, (2 (29), 449–460. https://doi.org/10.25140/2410-9576-2024-2(29)-449-460 (0,5 д.а.)

17. Бірюк Д.О. Подвійний виклик: Стабільність та кредитування банківської системи України під час воєнного стану. Причорноморські економічні студії. Випуск 91/2025. С. 109‒116. DOI: https://doi.org/10.32782/bses.91-17 (0,33 д.а.)

18. Бірюк Д. Інституційно-просторові дисбаланси та функціональність вітчизняного фінансового ринку. Наукові перспективи. 2025, № 2(56). Серія «Економіка» DOI: https://doi.org/10.52058/2708-7530-2025-2(56)-723-731 http://perspectives.pp.ua/index.php/np/article/view/20748 (0,38 д.а)

19. Бірюк, Д. (2025). Діджиталізація як фактор посилення ролі фінансового ринку у фінансовій системі України. Економіка та суспільство, (71). https://doi.org/10.32782/2524-0072/2025-71-145 https://economyandsociety.in.ua/index.php/journal/article/view/5616 (0,21 д.а.)

20. Бірюк Д. Цифрові координати розвитку фінансового ринку України на сучасному етапі. Наукові перспективи. 2025. № 2. DOI: https://doi.org/10.52058/2708-7530-2025-2(56)-723-731 http://perspectives.pp.ua/index.php/np/article/view/20748/20724 (0,38 д.а.)

21. Бірюк Д. О. Стратегічні аспекти розвитку фінансової системи в умовах економічної нестабільності. Економіка і регіон. №1 (96), 2025 С. 188-193. (0,25 д.а.)

22. Бірюк Д. О. Концептуалізація ключових ознак модернізації фінансової системи України. Наукові записки Національного університету «Острозька академія» : науковий журнал. Серія «Економіка». Острог : Вид-во НаУОА, 2025. № 36(64). С. 62‒68. (0,29 д.а.)

23. Бірюк Д. О. Залучення фінансово-інвестиційних ресурсів у фінтех сектор фінансової системи України. Проблеми і перспективи економіки та управління, (1 (37), С. 339–349. DOI: https://doi.org/10.25140/2411-5215-2024-1(37)-339-349 (0, 46 д.а.)

24. Бірюк Д. О. До питання узгодженості використання фінансових інструментів та інтересів суб’єктів економіки. [«Стратегія розвитку України: фінансово-економічний та гуманітарний аспекти»]: X Міжнародна науково-практична конференція. Національна академія статистики, обліку та аудиту 20.10.23. С. 41‒43. (0,13 д.а.)

25. Бірюк Д. О. Передумови цифровізації фінансової системи України. [«82‒84 Гальчинські читання»] : Збірник матеріалів Міжнародної наукової конференції (2 листопада 2023 р., Київ). Київ : НІСД, 2024. С. 82‒83. 152 с. URL: https://doi.org/10.53679/NISS-confproceed.2023 (0,08 д.а.)

26. Бірюк Д. О. Основні тренди цифрової трансформації фінансово-кредитної системи. [«Актуальні проблеми в економіці, фінансах та управлінні»] : Міжнародна науково-практична конференція (Одеса, 25 жовтня 2023 року). URL: https://researcheurope.org/wp-content/uploads/2023/10/re-25.10.23.pdf (0,08 д.а.)

27. Бірюк Д. О. Просторові аспекти реалізації потенціалу фінансових відносин. [«Фінансова система країни: тенденції та перспективи розвитку : матеріали»] : Х Міжнар. наук.-практ. інт.-конф. (Острог, 24 листопада 2023). Острог : Видавництво Національного університету «Острозька академія», 2023. С. 74‒77. 350 с. (0,17 д.а.)

28. Бірюк Д. О. Цифрова трансформація інструментів державного фінансування підприємців у період воєнного стану. [«Трансформація фіскальної політики в умовах євроінтеграції»] [Електронне видання] : збірник матеріалів ХІV Міжнародної науково-практичної конференції, (Ірпінь, 8 грудня 2023 року). Ірпінь : Державний податковий університет, 2024. С. 188‒191 698 с. (0,17 д.а.)

29. Бірюк Д. О. Цифровізація фінансової системи: можливості, ризики та їх регулювання. [«Реформування економіки в контексті міжнародного співробітництва: механізми та стратегії»] : матеріали доповідей Міжнародної науково-практичної конференції (Запоріжжя, 6-7 березня 2024). Львів-Торунь : Liha-Pres, 2024. С. 112‒115. 264 с. (0,17 д.а.)

30. Бірюк Д. О., Реалізація потенціалу оподаткування для розвитку економіки. [«Стратегія розвитку України: фінансово-економічний та гуманітарний аспекти»] : ХІ міжн. наук.-практ. конф. 15.10.2024 Національна академія статистики, обліку та аудиту. Київ, 2024. (0,08 д.а.)

31. Бірюк Д. О., Онишко С. В. Щодо управління державним боргом України в системі економічної безпеки. [«Сучасна парадигма економічної безпеки: інноваційні механізми імплементації»]: збірник матеріалів міжнародної науково-практичній конференції. 2025. Частина І. С. 160‒162. 272 с. (0,13 д.а., особисто автору належить 0,06 д.а.)

32. Бірюк Д. О., Онишко С. В. Вплив сучасної реальності на функціонування фінансового ринку. [«Актуальні економічні, фінансові та правові питання в умовах євроінтеграції та глобальної конкуренції»]: V Міжнародна науково-практична конференція (27 березня 2025 року, Ірпінь) (0,12 д.а., особисто автору належить 0,05 д.а.)

33. Бірюк Д. О. До питання посилення ролі банківської системи в економічному розвитку України під час воєнного стану. [«Сучасні тенденції розвитку фінансових та інноваційно-інвестиційцних процесів в Україні»]: VІІІ Міжнародна науково-практична конференція (6‒7 березня 2025 року, Вінниця).URL: https://conferences.vntu.edu.ua/index.php/fiip/fiip2025/paper/view/23279

Read more

Files

autoreferat-Реферат_Бірюк Д-О-.pdf

Дисертація_Бірюк Д-О-.pdf

Similar theses

0426U000150

Maksym A. Chut

A mechanism for value-based financial management in industrial enterprises

0526U000046

Yuliia V. Biliak

Financial security of business entities in the agricultural sector in the conditions of economic conflicts

0526U000012

Olena Shcherbakova

Institutional support of climate finance: global trends and national trends

0525U000496

Оlena A. Ivashko

Public investment in balanced socio-economic development of the region

0525U000458

Kateryna Oriekhova

Ensuring Financial Security of an Enterprise: Theory, Methodology, Practice