Гольтяєва Л. А. Моделі управління фінансовими ризиками підприємства

Об’єкт дослідження: процес управління фінансовими ризиками підприємства; мета роботи: розробка комплексу економіко-математичних моделей управління фінансовими ризиками підприємства, які дозволяють виробити ефективні заходи щодо протидії певному виду ризику на основі прогнозування наслідків його настання; методи дослідження та апаратура: структурно-логічний аналіз, методи теорії нечітких множин, концепція системної динаміки, сценарний підхід; теоретичні і практичні результати: комплекс моделей управління фінансовими ризиками підприємства, який заснований на синтезі сценарного підходу та імітаційного моделювання, що дозволяє здійснювати багатоваріантний аналіз розвитку ризикової ситуації та оцінку доцільності управлінських заходів; моделі формування ознакового простору для діагностики фінансового стану підприємства, які засновані на групуванні множини показників за допомогою структурно-логічного аналізу і дозволяють отримати систему показників-репрезентантів, що характеризують фінансовий стан підприємства; модель оцінки ступеня фінансового ризику в умовах недостатності інформації, яка заснована на використанні апарату нечітких множин і нечіткої логіки та дозволяє ідентифікувати ступінь фінансового ризику на підставі змін у фінансовому стані підприємства, оціненому за допомогою узагальнюючого показника; понятійний апарат теорії управління фінансовими ризиками, який доповнено поняттям «ризикове середовище підприємства» та класифікація видів фінансового ризику, відмінність якої від існуючих полягає у введенні додаткової класифікаційної ознаки «за стадією життєвого циклу», що дозволяє уточнити локалізацію фінансових ризиків та підвищити якість управління ними; моделі вибору антиризикових заходів, які враховують причинно-наслідкові зв’язки у формуванні ризикової ситуації та можливості підприємства з управління фінансовими ризиками, що обумовлені класом його фінансово-економічного стану, та дозволяють знизити вплив фінансових ризиків у всіх сферах діяльності підприємства; ступінь упровадження: розробки впроваджені в практичну діяльність ДП «Завод хімічних реактивів», ТОВ «Первомайський кабельний завод», ПП «Гранд-Б», у навчальний процес ХНЕУ; сфера використання: управління фінансовими ризиками підприємства