Возняковська К. А. Господарсько-правовы засоби протидыъ легалызацыъ доходыв, одержаних злочинним шляхом

Дисертація присвячена дослідженню специфіки господарсько-правових засобів запобігання та протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. У роботі здійснено комплексне господарсько-правове дослідження явища легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, та ролі господарського права у врегулюванні відносин щодо запобігання та протидії легалізації цих доходів. Проаналізовано співвідношення кримінально-правових та господарсько-правових заходів у цій сфері. Пояснюється господарсько-правова природа фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації «брудних» коштів. Зроблені пропозиції до законодавства щодо реєстрації суб’єктів господарювання, визнання недійсними правочинів щодо легалізації «брудних» коштів, уведення обліку господарських операцій платників податків усіх категорій. Особлива увага приділена співвідношенню заходів щодо протидії тіньовій економіки та легалізації «брудних» коштів. Зроблено висновок про необхідність узгодження публічних потреб щодо запобігання проникненню «брудних» коштів в економіку, виявлення, встановлення обставин і розслідування злочинів, із потребами держави, суб’єктів господарювання й інвесторів на оперативне та ефективне використання власності, здійснення фінансово-господарських операцій та дозвільно-реєстраційних процедур, що забезпечують економічний розвиток.