Gonchar K. Financial controlling in the operational risk management of the bank.

Українська версія

Thesis for the degree of Doctor of Philosophy (PhD)

State registration number

0823U100849

Applicant for

Specialization

  • 072 - Фінанси, банківська справа, страхування та фондовий ринок

12-04-2023

Specialized Academic Board

Наказ 9/ID1042

Odessa National Economic University

Essay

The dissertation improves the theoretical and methodological principles of financial controlling of operational risk of the bank and presents practical recommendations for developing an effective system of financial controlling in the management of operational risk of the bank. The necessity of financial controlling of operational risk is substantiated, own interpretation of the concepts "financial controlling in the bank" and "financial controlling of operational risk" is given. The use of financial controlling as one of the main tools of integrated management of banking business processes is proposed. The causal relationship between the occurrence of operational risk in the bank is studied and the influence of operational risk factors on the performance of the bank's business processes is described. The components of the methodology of financial controlling of operational risk are generalized and systematized, as well as the tasks and functions of financial controlling of operational risk are improved. The principles to be used by the financial risk control unit for effective operational risk management are specified. Based on a comprehensive analysis of scientific and methodological approaches to the organization of financial control system of operational risk of the bank, the definition of "financial control system of operational risk of the bank" with emphasis on optimizing the bank's business processes and improving their performance was provided. The separate components of the system of financial controlling of operational risk are presented, the functions of each component of the system are determined. It is noted that the regulatory framework for operational risk management is one of the most important components of the system of financial controlling of operational risk, its division into three levels and provides a detailed description and description of the purpose of each level. Ways to improve domestic legislation in the field of operational risk management of the bank with an emphasis on flexibility, speed of response, information protection and implementation of international standards are proposed. An example of maintaining a register of operational risk events for a specific business process of the bank has been developed and proposed for practical application, which allows to visually assess the extent of operational risk in a particular business process of the bank. Based on the Basel recommendations using a standardized approach to calculations, the calculation of capital to cover operational risk for domestic banks was performed, as well as the calculation of regulatory capital adequacy ratio before and after operational risk in systemically important banks of Ukraine, resulting in ranking of banks with high, medium and low degree of operational risk threat to the bank's financial condition. In the dissertation we identified operational risks caused by digitalization of the banking sector of the economy, provided their characteristics, as well as summarized the means, advantages and disadvantages of digital transformations in the banking sector in the context of operational risk. Sources of obtaining data on operational risk events are detailed and classified. It was found that in practice the development of highly automated and highly detailed databases and software packages for the accumulation of information on operational risk events in the era of digital transformations of the economy and banking sector is an integral component for effective financial control of operational risk. Based on the analysis of research costs and forecast key performance indicators of the Ukrainian economy, positive transformational changes in the technological and innovation environment have been identified, which affect the digitalization of the banking sector and is one of the reasons for operational risk. The ways, advantages and disadvantages of digital transformations in the banking sector in the context of operational risk are identified. By comparing the dynamics of the financial stress index for Ukraine and the average regulatory capital adequacy ratio in the banking system after taking into account operational risk, the following dependence was revealed: decreasing the financial stress index increases the regulatory capital adequacy ratio, this indicates the direct impact of the situation in the financial sector of Ukraine on the regulatory capital adequacy ratio. The economic expediency of creating a system of financial controlling of operational risk of the bank is substantiated, the calculation of potential costs for creating a system of financial controlling of operational risk is made and the corresponding estimate is formed. Ways to minimize the impact of internal (processes, people, systems) and external sources of operational risk on the financial condition of the bank are proposed.

Research papers

Коваленко В.В., Сівкова К.О. Розвиток системи ризикменеджменту банків в умовах цифрової економіки. Теорія та методологія формування інвестиційнофінансової стратегії розвитку суб’єктів національного господарства : монографія / за ред. Л.М. Савчук, А.В. Череп. Дніпро: Журфонд. 2019. С.123-138.

Гончар К.О. Сучасні підходи до оцінки операційного ризику банків. Науковий погляд: економіка та управління. 2020. №1(67). С.130-136.

Гончар К. О. Нормативноправова база з управління операційним ризиком банку. Modern Economics. 2020. № 21(2020). С. 59-65.

Сівкова К.О. Міжнародні стандарти організації комплаєсконтролю в банках. Східна Європа: економіка, бізнес та управління. 2018. №6 (17).

Коваленко В.В., Гончар К.О. Методичний інструментарій оцінювання операційного ризику в банках в умовах цифрової економіки. Науковий вісник Одеського національного економічного університету. 2021. № 12 (278279). С. 46-52.

Гончар К.О. Науковометодичний підхід до кластеризації системно важливих банків за їх схильністю до операційного ризику. Науковий вісник Одеського національного економічного університету. 2022. № 34 (292293). С.46-52.

Коваленко В., Шелудько С., Радова Н., Муршудлі Ф., Гончар K. Міжнародні стандарти регулювання банківського капіталу. Фінансовокредитна діяльність: проблеми теорії та практики. 2021. № 1(36), С. 35-45.

Сівкова К.О. Операційний ризик банку – методи та інструменти управління. EVROPSKÝ ČASOPIS EKONOMIKY A MANAGEME. 2019. Том 5 (Вип.1).

Сівкова К.О. Комплаєнсконтроль в банках: міжнародний та вітчизняний досвід. Збірник тез доповідей міжнародної науковопрактичної конференції «Актуальні питання економіки, обліку, фінансів та права». Полтава: Центр фінансовоекономічних наукових досліджень. 10 листопада 2018 р. Ч. 4. С. 59-62.

Сівкова К.О. Фінансовий контролінг операційного ризику банку: види та функції. Збірник матеріалів ІІ Міжнародної науковопрактичної конференції «Проблеми і перспективи сучасного розвитку фінансів, обліку та банківської діяльності». Дніпро: Університет імені Альфреда Нобеля. 18 березня 2019 р. С. 183-185.

Сівкова К.О. Функції фінансового контролінгу операційного ризику банку в умовах цифрової економіки. Збірник матеріалів науково.практичної інтернетконференції студентів, аспірантів і молодих вчених «Розвиток банківських послуг та інновацій в цифровій економіці». Київ: Київський національний економічний університет. 14 квітня 2019 р. С. 316-318.

Сівкова К.О. Завдання та принципи фінансового контролінгу в управлінні операційним ризиком банку. Збірник матеріалів ІV Міжнародної науковопрактичної Інтернетконференції «Фінансовокредитна система: проблеми та інновації». Одеса: Одеський національний економічний університет. 2019. С. 145-147.

Сівкова К.О. Оцінювання та управління операційним ризиком банку в умовах цифрової економіки. Збірник матеріалів Міжнародної науковопрактичної Інтернетконференції «Трансформація фінансовокредитних відносин в умовах цифрової економіки». Одеса: Одеський національний економічний університет. 2021 квітня 2019 р. С.143-146.

Коваленко В.В., Гончар К.О. Трансформація підходів до управління операційним ризиком банку. IІI International Scientific Conference AntiCrisis Management: State, Region, Enterprise. Le Mans, France: Baltija Publishing. November 22th, 2019. P.111-115.

Гончар К.О. Управління операційним ризиком в банках України в умовах глобальної нестабільності. Збірник матеріалів VIІ Міжнародної науковопрактичної інтернетконференції «Актуальні проблеми менеджменту, фінансів та публічного управління в сучасних глобалізаційних процесах». Ірпінь: Університет ДФС України. 19 березня 2020 р. С. 256-259.

Гончар К.О. Формування системи фінансового контролінгу в управлінні операційним ризиком банку. Збірник матеріалів Всеукраїнської науковопрактичної 19 конференції молодих вчених «Глокалізаційні аспекти інноваційного розвитку економіки». Одеса: Одеський національний економічний університет. 26 березня 2020 р. С. 160-164.

Гончар К.О. Особливості управління операційним ризиком банку в умовах цифрової трансформації економіки. Збірник тез доповідей за матеріалами V Міжнародної науковопрактичної Інтернетконференції «Цифрова трансформація фінансового сектора економіки». Одеса: Одеський національний економічний університет. 0910 квітня 2020 р. С. 160-163.

Гончар К.О. Оцінка операційного ризику як важливий етап фінансового контролінгу операційного ризику банку. Матеріали ІІІ Міжнародної науковопрактичної конференції «Сучасні управлінські та соціальноекономічні аспекти розвитку держави, регіонів та суб´єктів господарювання в умовах трансформації публічного управління». Одеса: Одеський національний політехнічний університет. 5 листопада 2020 року. С. 118-120.

Гончар К.О. Комплексний підхід до визначення інтегрального показника фінансового контролінгу в управлінні операційним ризиком банку. Збірник матеріалів Всеукраїнської науковопрактичної конференції молодих вчених «Глокалізаційні аспекти інноваційного розвитку економіки». Одеса: Одеський національний економічний університет. 21 жовтня 2021 р. С.128-130.

Гончар К.О. Переваги та недоліки реалізації системнодинамічного підходу в програмному забезпеченні iThink для розробки моделі фінансового контролінгу операційного ризику банку. Збірник тез доповідей ІІ Міжнародної науковопрактичної конференції «Сучасний стан, проблем та перспективи розвитку бізнесу, фінансовокредитних та облікових систем». Харків: Харківський національний університет імені В. Н. Каразіна. 20 травня 2022 року. С. 292-294.

Коваленко В.В., Гончар К.О. Ефективні шляхи мінімізації впливу джерел операційного ризику на фінансовий стан банку. Матеріали V Міжнародної науковопрактичної інтернетконференції молодих учених «Управління економічними процесами на макроі мікрорівні: проблеми та перспективи вирішення». Львів: 20 Видавництво Львівської політехніки. 2526 травня 2022 р. С. 59-61.

Files

Similar theses