У дисертації наведено розв’язання наукового завдання з приводу заходів забезпечення кримінального провадження щодо злочинів, вчинених із використанням безготівкових операцій та запропоновано низку висновків, пропозицій і рекомендацій.
Здійснено аналіз міжнародного досвіду протидії злочинам, що вчиняються із застосуванням безготівкових операцій, дозволив зрозуміти, що для досягнення чіткого та налагодженого механізму протидії необхідно запозичення досвіду країн ЄС та США, де відповідно існують спеціалізовані органи в боротьбі з такими злочинними діяннями та чіткий алгоритм дій щодо розслідування цих видів злочинних посягань. Крім того, часто використовують таку методику як інформування населення про можливі варіанти шахрайства і відповідно роз’яснення як себе вести в таких ситуація, що на прикладі країн ЄС показало зниження рівня такого роду злочинів.
Визначено, що сутність заходів забезпечення кримінального провадження розкривається через зміст кожного окремого заходу, які передбачені чинними нормативно-правовими актами України, що багато в чому залежить від процесуальної діяльності учасників. Головний зміст процесуальної діяльності слідчого, прокурора і суду та інших органів – встановлення об’єктивної істини у кримінальному провадженні. Без встановлення істини у справі не можна очікувати належного відправлення правосуддя
Запропоновано, що заходи забезпечення кримінального провадження можна визначити як сукупність дій або засобів для створення надійних умов для здійснення кримінального провадження, що застосовуються з метою досягнення здатності слідчого та прокурора активно діяти у кримінальному провадженні. Заходи забезпечення кримінального провадження не просто створюють механізм для процесуальної діяльності але й внаслідок будучи підкріпленими гіпотетичною можливістю застосування державного примусу забезпечуються надійність функціонування цього механізму для реалізації кримінального провадження і виконання його завдань.
Встановлено, що заходам забезпечення кримінального провадження притаманні такі ознаки: вони тимчасового обмежують конституційні права і свободи особи щодо якої вони застосовуються; обґрунтованість застосування заходів забезпечення кримінального провадження, яка на нашу думку, полягає в тому, що для цього повинні бути достатні приводи і підстави; заходи забезпечення кримінального провадження мають примусовий характер; заходам забезпечення кримінального провадження як процесуальномуу інституту повинна бути притаманна така ознака як оперативність, яка полягає в тому, що разі швидкого і своєчасного застосування того чи іншого заходу забезпечення кримінального провадження можна говорити про те, що будуть досягнуті його завдання. заходам забезпечення кримінального провадження притаманна мета, а саме – забезпечити досягнення дієвості кримінально-процесуального провадження та вирішення завдань кримінального провадження; специфічний суб’єкт застосування –– компетентні державні органи та посадові особи, які здійснюють кримінальне провадження; вони застосовуються стосовно осіб, котрі залучаються до кримінально-процесуальної діяльності та ін.
У кримінальних провадженнях щодо злочинів, що вчиняються із застосуванням безготівкових операцій, застосовуються такі заходи забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей та документів, тимчасове вилучення майна, арешт майна.
