Поломошнова М. І. Організаційно-економічні засади діяльності банків в системі фінансового моніторингу

У дисертаційній роботі систематизовано й узагальнено основні результати дослідження теоретичних і практичних основ організації системи фінансового моніторингу в банківських установах України. У роботі досліджено теоретичні засади організації системи запобігання ЛВДОЗШ розкрито теоретико - сутнісну характеристику поняття "відмивання коштів", соціальні й економічні передумови виникнення даного явища, цілі, на які воно спрямоване, та засоби їх досягнення. Розглянуто макроекономічні аспекти реалізації міжнародних принципів із запобігання ЛВДОЗШ в суб'єктах первинного фінансового моніторингу - банківських установах; досліджено елементи побудови національної системи фінансового моніторингу та аспекти її відповідності міжнародній практиці; з'ясовано роль банків в системі фінансового моніторингу; проведено аналіз ефективності функціонування системи первинного фінансового моніторингу України. Автором запропоновано практичні рекомендації щодо удосконалення системи внутрішнього фінансового моніторингу шляхом запровадження розробленої автором скорингової моделі оцінки ризику використання клієнтом банку з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, а також науково - методичний підхід до оцінки ризику банку за географічним розташуванням країни реєстрації клієнта.